Compila il Modulo contatti o contattaci via whatsapp (no sms) 3791893087 

3 COSE DA SAPERE SUL SEQUESTRO DI DENARO CONTANTE A TURISTI O ITALIANI ALLA DOGANA ITALIANA: COME CHIEDERE E OTTENERE LA RESTITUZIONE E GLI ALTRI “RIMEDI”. Featured

Scritto da Avv. Federico Pau
Vota l'articolo!
(1 Voto)

Al tuo arrivo in aeroporto o in treno hai avuto come sorpresa quella del sequestro del denaro contante e/o di altri beni di ingente valore che avevi portato con te? Stai organizzando una partenza e pensi di portare in valigia denaro contante?

Torna alla Pagina Principale: https://www.studiotributariodlp.it 

Iscriviti al nostro canale Youtube: https://www.youtube.com/channel/UCwYYt0S4B1mOlNSbg7P584w?sub_confirmation=1 -Guarda gratuitamente il corso e le lezioni di diritto tributario. Nuovi video ogni settimana https://www.youtube.com/channel/UCwYYt0S4B1mOlNSbg7P584w?sub_confirmation=1

***

Tag AEROPORTO DI FIUMICINO. AEROPORTO DI MALPENSA.

In questo articolo faremo luce su alcuni punti relativi al sequestro transfrontaliero di denaro contante e/o di beni sopra la soglia prevista dalla legge e vedremo insieme come è possibile chiederne e (ottenerne) la restituzione.

Infatti, sai che ai sensi dell'articolo 3, comma 1, del D.lgs. 195/2008, chiunque entri nel territorio nazionale (o ne esca) trasportando denaro contante di importo “pari o superiore” a 10,000,00 euro deve dichiarare tale somma all'Agenzia delle Entrate?

Se ti hanno sequestrato denaro o altri beni di valore sopra soglia rivolgiti al più presto ad un avvocato tributarista perché i tempi per intervenire sono spesso brevissimi. In questa ipotesi più che in molte altre l’intervento di un esperto in grado di affiancarti sin dal primissimo momento è di fondamentale importanza.

Per il momento, tieni a mente queste 3 cose da sapere sul trasporto di denaro e/o beni sopra soglia alla dogana italiana:

1) Quando e come fare la dichiarazione

 Il trasporto di valuta e titoli a seguito, tanto in ingresso quanto in uscita dal territorio italiano è consentito senza necessità di dichiarazione per importi inferiori a 10.000,00 euro.

Va presentata, invece, apposita dichiarazione se il denaro contante da trasportare è di importo pari o superiore a 10.000,00 euro.

La dichiarazione va redatta in conformità al modello allegato al D.lgs. n. 195/2008  e va presentata presso gli uffici delle Dogane.

 Deve, fra l'altro, indicare:

- la generalità del dichiarate e del soggetto per conto del quale il trasferimento viene effettuato, nonché del destinatario (se diversi dal dichiarante);

- l'origine del denaro, l'utilizzo previsto, l'itinerario seguito e il mezzo di trasporto utilizzato.

Si tratta di un obbligo previsto anche per i trasferimenti tra l'Italia e gli altri Paesi comunitari.

E questo punto può spesso trarre in inganno i turisti. Infatti, mentre già all’interno del volo intercontinentale vengono chiarite alcune delle modalità da seguire per adempiere gli obblighi doganali, così non è nei voli tra diversi Stati Europei, e qualcuno potrebbe essere portato a pensare che, entrati in Europa o comunque nella zona Schengen, non vi siano ripetuti adempimenti. In realtà così non è e quindi, ad esempio, il turista che arrivato in Francia abbia qui dichiarato i contanti trasportati, dovrà, se verrà in Italia, nuovamente dichiarare tali contanti anche alla Dogana Italiana, pena, il sequestro di una quota consistente di tali contanti.

2) Cosa rischi se non fai la dichiarazione:

- il sequestro amministrativo nel limite del 30% dell'importo eccedente il limite fissato nel caso di movimentazioni di denaro contante fino a 10.000,00 euro; se invece le movimentazioni in denaro siano superiori a 10.000,00 euro il sequestro sarà  nella misura del 50% di tale eccedenza;

- nel caso di movimentazioni di denaro contante fino a 10.000,00 euro l'applicazione di una sanzione amministrativa, fino al 30% dell'importo eccedente il limite fissato; per le movimentazioni in denaro  superiori a 10.000,00 euro, invece, la sanzione potrà arrivare fino al 50% dell'importo eccedente il limite fissato, e comunque, sempre, con un minimo di 300 euro;

- l'importo sequestrato, nell'eventuale misura eccedente  le sanzioni applicate dal Ministero dell'Economia e delle Finanze, è restituito agli aventi diritto che ne facciano richiesta entro cinque anni dalla data del sequestro.

Ma cosa si intende per “denaro contante”?

Ai sensi dell'art. 1 comma 1, lett. c) del D.lgs. 195/2008 per denaro contante si intendono (*), fra l'altro:

- le banconote e le monete metalliche aventi corso legale;

- gli strumenti negoziabili al portatore (compresi gli strumenti monetari emessi al portatore quali traveller's cheque;

- gli strumenti negoziabili (compresi assegni, effetti all'ordine e mandati di pagamento) emessi al portatore, girati senza restrizioni, a favore di un beneficiario fittizio o emessi altrimenti in forma tale che il relativo titolo passi alla consegna.

Non vi rientrano invece i trasferimenti di vaglia postali o cambiari, ovvero di assegni postali, bancari o circolari, tratti su o emessi da banche o Poste italiane S.p.a. che rechino l'indicazione del nome del beneficiario e la clausola di non trasferibilità (art. 3, co. 5 D.lgs. n. 195/2008).

3) I “rimedi” al sequestro

 Contro il sequestro puoi proporre innanzitutto opposizione al Ministero dell'Economia e delle Finanze entro 10 giorni dalla data di esecuzione dello stesso. Il Ministero dell'Economia e delle Finanze decide sull'opposizione con provvedimento motivato entro 60 giorni dalla data di ricevimento dell'opposizione e del relativo atto di contestazione.

Puoi ottenere dal Ministero dell'Economia e delle Finanze la restituzione del denaro in contante sequestrato ad esempio:

- depositando presso la Tesoreria provinciale dello Stato una cauzione;

- costituendo una fideiussione bancaria o assicurativa o rilasciata dagli intermediari finanziari abilitati al rilascio di garanzie nei confronti della Pubblica Amministrazione.

Inoltre, potresti, nei casi previti, essere ammesso su richiesta al beneficio dell'oblazione che consente l'estinzione dell'illecito mediante pagamento in misura ridotta, da effettuarsi:

- immediatamente presso l'Ufficio  doganale, di una somma pari al 5% dell'importo eccedente il limite fissato, qualora la eccedenza non sia superiore a 10.000,00 euro e pari al 15% dell'eccedenza se compresa tra 10.000,00 euro e 40.000,00 euro, con un importo minimo di 200 euro.

- entro 10 giorni dalla violazione mediante esecuzione del pagamento nella misura dovuta, a favore del Ministero dell'Economia e delle Finanze.

L'oblazione ti eviterà la misura del sequestro amministrativo.

Ma tale beneficio è precluso in presenza di alcune condizioni, ad esempio in caso di importo eccedente superiore ai 40.000 euro o qualora tu abbia già fruito dell'oblazione nei 5 anni precedenti la constatazione della violazione.

Inoltre, una volta operato il sequestro ciò non significa che la sanzione è ormai determinata, infatti, la sanzione verrà determinata in un secondo momento, e potranno essere presentate memorie per dimostrare che la sanzione non deve essere irrogata (ad esempio per assenza dell’elemento soggettivo), o deve essere irrogata una sanzione minore rispetto al sequestro effettuato.

Se le ragioni di cui alla memoria sono accolte verrà restituito (integralmente o in parte, a seconda di ciò che è stato eccepito) quanto sequestrato.

                                                       ***

Queste rappresentano solo alcune delle cose da sapere sul sequestro di denaro contante sopra i 10.000,00 euro. Per approfondire puoi ricercare argomenti affini sul nostro sito o chiedere l'intervento di un avvocato tributarista esperto proprio in questi temi per trovare la soluzione migliore possibile in relazione al tuo personale caso.

***

Per richiedere una consulenza a seguito del ricevimento di un questionario, invito al contraddittorio, invito a comparire o avviso di accertamento dell'Agenzia delle Entrate, compila il modulo contatti che trovi nella pagina principale del nostro sito https://www.studiotributariodlp.it o nella pagina contatti.

Per contattarci e richiedere una consulenza compila il modulo contatti che trovi nella pagina principale del nostro sito https://www.studiotributariodlp.it o nella pagina contatti.

Puoi anche controllare la sezione domande / risposte del nostro canale Lbry / odysse (clicca qui). Troverai, oltre a video esplicativi di nostri collaboratori, anche video che iniziano con la dicitura D/R, che contengono domande e risposte di carattere generale.

Se sei un professionista e vuoi maggiori informazioni sulle modalità per accedere ai benefici riservati agli associati del nostro network, che ti permetteranno tra l’altro di venire in contatto con nuovi clienti ogni mese, e creare in breve tempo un tuo pacchetto clienti, scrivi all’indirizzo Questo indirizzo email è protetto dagli spambots. È necessario abilitare JavaScript per vederlo. indicando nell’oggetto della mail la dicitura “network”.

Se hai esperienza in materia di fiscalità internazionale, parli inglese fluente e vuoi essere messo in contatto con i nostri partner esteri per instaurare una collaborazione ed aiutare clienti provenienti da ogni parte del globo, scrivi all’indirizzo Questo indirizzo email è protetto dagli spambots. È necessario abilitare JavaScript per vederlo. indicando nell’oggetto della mail la dicitura “network internazionale”.

Per avere informazioni sul corso “Delocalizzare all’estero, scegliere il paese giusto per le tue esigenze e ridurre il carico fiscale fino a meno 90%” scrivi all’indirizzo Questo indirizzo email è protetto dagli spambots. È necessario abilitare JavaScript per vederlo. indicando nell’oggetto della mail la dicitura “corso fiscalità internazionale”.

 

*** 

INGLESE

When you arrived at the airport or on the train, did you have as a surprise the seizure of cash and / or other valuable assets that you had brought with you? Are you planning a departure and are you planning to pack up cash?

In this article we will highlight some points relating to the cross-border seizure of cash and / or goods above the threshold set by law and we will see together how it is possible to request and (to obtain) the return.

In fact, you know that pursuant to Article 3, paragraph 1, of Legislative Decree 195/2008, whoever enters the national territory (or leaves it) by transporting cash of an "equal or greater" amount to 10,000.00 euros must declare this sum to the Revenue Agency?

If you have seized money or other assets of a value above the threshold, contact a tax lawyer as soon as possible because the time to intervene is often very short. In this hypothesis, more than in many others, the intervention of an expert able to support you from the very first moment is of fundamental importance.
For the moment, keep in mind these 3 things to know about transporting money and / or goods over the threshold to Italian customs:

1) When and how to make the declaration

The transport of currency and securities as a result, both inbound and outbound from the Italian territory, is allowed without the need for a declaration for amounts below € 10,000.00.

Instead, a specific declaration must be presented if the cash to be transported is for an amount equal to or greater than 10,000.00 euros.

The declaration must be drafted in accordance with the model attached to the Legislative Decree n. 195/2008 and must be presented at the Customs offices.

It must, among other things, indicate:

- the generality of the declared and of the subject on whose behalf the transfer is made, as well as of the recipient (if different from the declarant);
- the origin of the money, the intended use, the itinerary followed and the means of transport used.

This is an obligation also for transfers between Italy and other EU countries.

And this point can often mislead tourists. In fact, while already within the intercontinental flight some of the ways to follow to fulfill customs duties are clarified, so it is not in the flights between different European States, and someone could be led to think that, having entered Europe or at least in the Schengen area , there are no repeated obligations. In reality, this is not the case and therefore, for example, the tourist who arrived in France has here declared the cash transported, he will have to, if he comes to Italy, again declare such cash also to the Italian Customs, under penalty of seizing a substantial portion cash.

2) What risks do you take if you do not make the declaration:

- administrative seizure within the limit of 30% of the amount exceeding the limit set in the case of cash movements of up to € 10,000.00; if, on the other hand, cash transactions exceed € 10,000.00, the seizure will be at the rate of 50% of the excess;

- in the case of cash movements of up to € 10,000.00 the application of an administrative sanction, up to 30% of the amount exceeding the set limit; for cash movements over 10,000.00 euros, on the other hand, the fine can reach up to 50% of the amount exceeding the set limit, and in any case, always, with a minimum of 300 euros;

- the seized amount, in the eventual measure exceeding the sanctions applied by the Ministry of the Economy and Finance, is returned to the entitled parties who request it within five years from the date of the seizure.

But what is meant by "cash"?

Pursuant to art. 1 paragraph 1, lett. c) of the Legislative Decree 195/2008 for cash means (*), among other things:

- banknotes and coins having legal tender status;

- bearer negotiable instruments (including monetary instruments issued to bearer such as traveler's checks;

- negotiable instruments (including checks, order effects and payment mandates) issued to the bearer, endorsed without restrictions, in favor of a fictitious beneficiary or otherwise issued in such a way that the relevant security passes to the delivery.

However, postal or promissory notes are not included, or postal, bank or circular checks drawn on or issued by banks or Poste Italiane SpA that indicate the name of the beneficiary and the non-transferability clause (Article 3, paragraph 5 of Legislative Decree No. 195/2008).

3) The "remedies" to seizure

Against the seizure, you can first file opposition to the Ministry of Economy and Finance within 10 days of the execution date. The Ministry of the Economy and Finance decides on the opposition with a justified provision within 60 days from the date of receipt of the opposition and the related deed of dispute.

You can get back the cash money confiscated from the Ministry of Economy and Finance, for example:

- by depositing a security with the provincial State Treasury;

- by setting up a bank or insurance guarantee or issued by financial intermediaries authorized to issue guarantees to the Public Administration.

In addition, you could, in the aforementioned cases, be admitted on request to the benefit of the oblation which allows the extinction of the offense by means of reduced payment, to be carried out:

- immediately at the Customs Office, for a sum equal to 5% of the amount exceeding the fixed limit, if the excess does not exceed 10,000.00 euros and equal to 15% of the excess if it is between 10,000.00 euros and 40,000.00 euros, with a minimum amount of 200 euros.

- within 10 days of the violation by means of payment execution to the extent due, in favor of the Ministry of Economy and Finance.

The oblation will prevent the extent of the administrative seizure.

But this benefit is precluded in the presence of certain conditions, for example in the event of an excess amount exceeding € 40,000 or if you have already received the oblation during the 5 years preceding the finding of the violation.

Furthermore, once the seizure has been made, this does not mean that the sanction is now determined, in fact, the sanction will be determined at a later time, and memoranda can be presented to prove that the sanction must not be imposed (for example due to the absence of the element subjective), or a minor sanction must be imposed with respect to the seizure carried out.

If the reasons mentioned in the brief are accepted, they will be returned (in whole or in part, depending on what has been raised) as seized.

***

These are just some of the things to know about the seizure of cash over 10,000.00 euros. To learn more, you can search for related topics on our site or ask for the intervention of an expert tax lawyer in these very topics to find the best possible solution in relation to your personal case.

Return to the Main Page: https://www.studiotributariodlp.it

 

SPAGNOLO

Cuando llegaste al aeropuerto o al tren, ¿te sorprendió la incautación de efectivo y / u otros activos valiosos que trajiste? ¿Estás planeando una partida y estás planeando empacar efectivo?

En este artículo destacaremos algunos puntos relacionados con la incautación transfronteriza de efectivo y / o bienes por encima del umbral establecido por la ley y veremos juntos cómo es posible solicitar y (obtener) la devolución.

De hecho, usted sabe que de conformidad con el Artículo 3, párrafo 1, del Decreto Legislativo 195/2008, quien ingrese al territorio nacional (o lo abandone) transportando efectivo de un monto "igual o mayor" a 10,000.00 euros debe declarar esta suma a la Agencia Tributaria

Si ha incautado dinero u otros activos de un valor superior al umbral, comuníquese con un abogado de impuestos lo antes posible porque el tiempo para intervenir a menudo es muy corto. En esta hipótesis, más que en muchas otras, la intervención de un experto capaz de apoyarlo desde el primer momento es de fundamental importancia.

Por el momento, tenga en cuenta estas 3 cosas que debe saber sobre el transporte de dinero y / o mercancías por encima del umbral a la aduana italiana:

1) Cuándo y cómo hacer la declaración

El transporte de divisas y valores como resultado, tanto entrantes como salientes desde el territorio italiano, está permitido sin la necesidad de una declaración por montos inferiores a € 10,000.00.

En cambio, se debe presentar una declaración específica si el efectivo a transportar es por un monto igual o mayor a 10,000.00 euros.

La declaración debe redactarse de acuerdo con el modelo adjunto al Decreto Legislativo. n. 195/2008 y debe presentarse en las oficinas de aduanas.

 Debe, entre otras cosas, indicar:

- la generalidad del declarado y del sujeto en cuyo nombre se realiza la transferencia, así como del destinatario (si es diferente del declarante);

- el origen del dinero, el uso previsto, el itinerario seguido y los medios de transporte utilizados.

Esta es una obligación también para las transferencias entre Italia y otros países de la UE.

Y este punto a menudo puede engañar a los turistas. De hecho, si bien ya se encuentra dentro del vuelo intercontinental, se aclaran algunas de las formas a seguir para cumplir con los aranceles aduaneros, por lo que no está en los vuelos entre diferentes Estados europeos, y alguien podría pensar que, después de haber ingresado a Europa o al menos en el área Schengen , no hay obligaciones repetidas. En realidad, este no es el caso y, por lo tanto, por ejemplo, el turista que llegó a Francia ha declarado aquí el efectivo transportado, tendrá que, si viene a Italia, declarar nuevamente dicho efectivo también a la Aduana italiana, bajo pena de incautar una parte sustancial dinero en efectivo.

2) ¿Qué riesgos toma si no hace la declaración?

- incautación administrativa dentro del límite del 30% del importe que excede el límite establecido en el caso de movimientos de efectivo de hasta € 10,000.00; si, por otro lado, las transacciones en efectivo exceden los € 10,000.00, la incautación será a una tasa del 50% del exceso;

- en el caso de movimientos de efectivo de hasta € 10,000.00 la aplicación de una sanción administrativa, hasta un 30% del monto que exceda el límite establecido; para movimientos de efectivo de más de 10,000.00 euros, por otro lado, la multa puede alcanzar hasta el 50% del monto que excede el límite establecido, y en cualquier caso, siempre, con un mínimo de 300 euros;

- el monto incautado, en la medida eventual que exceda las sanciones aplicadas por el Ministerio de Economía y Finanzas, se devuelve a las partes autorizadas que lo soliciten dentro de los cinco años a partir de la fecha del embargo.

Pero, ¿qué se entiende por "efectivo"?

De conformidad con el art. 1 párrafo 1, lett. c) del Decreto Legislativo 195/2008 para efectivo significa (*), entre otras cosas:

- billetes y monedas con curso legal;

- instrumentos negociables al portador (incluidos los instrumentos monetarios emitidos al portador, como cheques de viajero;

- instrumentos negociables (incluidos cheques, efectos de órdenes y mandatos de pago) emitidos al portador, endosados ​​sin restricciones, a favor de un beneficiario ficticio o emitidos de otra manera de tal manera que la seguridad relevante pase a la entrega.

Sin embargo, no se incluyen los pagarés ni postales ni los cheques postales, bancarios o circulares emitidos o emitidos por bancos o Poste Italiane SpA que indiquen el nombre del beneficiario y la cláusula de no transferibilidad (Artículo 3, párrafo 5 del Decreto Legislativo No. 195/2008).

3) Los "remedios" para la incautación

Contra la incautación, primero puede presentar una oposición al Ministerio de Economía y Finanzas dentro de los 10 días posteriores a la fecha de ejecución. El Ministerio de Economía y Finanzas decide sobre la oposición con una disposición justificada dentro de los 60 días a partir de la fecha de recepción de la oposición y la escritura de disputa relacionada.

Puede recuperar el dinero en efectivo confiscado del Ministerio de Economía y Finanzas, por ejemplo:

- depositando una garantía en el Tesoro del Estado provincial;

- mediante la creación de una garantía bancaria o de seguro o emitida por intermediarios financieros autorizados para emitir garantías a la Administración Pública.

Además, podría, en los casos antes mencionados, ser admitido a solicitud en beneficio de la oblación que permite la extinción del delito mediante un pago reducido, a realizarse:

- Inmediatamente en la Oficina de Aduanas, por un importe igual al 5% del importe que excede el límite fijo, si el exceso no supera los 10.000,00 euros y el 15% del exceso si está entre 10.000,00 euros y 40,000.00 euros, con un monto mínimo de 200 euros.

- dentro de los 10 días posteriores a la violación mediante la ejecución del pago en la medida debida, a favor del Ministerio de Economía y Finanzas.

La oblación evitará el alcance de la incautación administrativa.

Pero este beneficio se excluye en presencia de ciertas condiciones, por ejemplo, en el caso de un monto en exceso que exceda los € 40,000 o si ya ha recibido la oblación durante los 5 años anteriores a la conclusión de la violación.

Además, una vez que se ha realizado la incautación, esto no significa que la sanción esté ahora determinada, de hecho, la sanción se determinará más adelante y se pueden presentar memorandos para demostrar que la sanción no debe imponerse (por ejemplo, debido a la ausencia del elemento subjetivo), o se debe imponer una sanción menor con respecto a la incautación realizada.

Si se aceptan los motivos mencionados en el resumen, se devolverán (en su totalidad o en parte, según lo que se haya planteado) como incautados.

***

Estas son solo algunas de las cosas que debe saber sobre la incautación de efectivo por más de 10,000.00 euros. Para obtener más información, puede buscar temas relacionados en nuestro sitio o solicitar la intervención de un abogado experto en impuestos en estos mismos temas para encontrar la mejor solución posible en relación con su caso personal.

Volver a la página principal: https://www.studiotributariodlp.it

 

 KOREANO

공항이나 기차에 도착했을 , 현금 / 또는 기타 귀중한 자산이 압류되어 놀랐습니까? 출발을 계획하고 현금을 포장 계획입니까?

기사에서는 법에 의해 설정된 임계 값을 초과하는 현금 / 또는 상품의 국경 압류와 관련된 가지 사항을 강조하고, 수익을 요청하고 얻는 방법을 함께 것입니다.

사실, 귀하는 법령 3 1 항에 따라 195/2008, "동일 또는 이상의"현금을 10,000.00 유로로 운송하여 국토에 입국하거나 떠나는 사람은이 금액을 국세청에 신고해야합니까?

임계 값보다 높은 금액의 돈이나 기타 자산을 압류 경우 개입 시간이 매우 짧기 때문에 가능한 빨리 조세 변호사에게 문의하십시오. 가설에서, 다른 많은 것보다, 처음 순간부터 당신을 지원할 수있는 전문가의 개입이 근본적으로 중요합니다.

현재, 세관을 넘어 / 또는 상품을 이탈리아 세관으로 운송 알아야 3 가지 사항을 명심하십시오.


1)
신고시기 방법

결과적으로 이탈리아 영토에서 인바운드 아웃 바운드로 통화 유가 증권을 운송 없습니다.

대신 운송 현금이 10,000.00 유로 이상인 경우 특정 신고서를 제출해야합니다.

선언은 법령에 첨부 모델에 따라 작성되어야합니다. N. 195/2008이며 세관에 제출해야합니다.

무엇보다도 다음을 표시해야합니다.

-수취인뿐만 아니라 양도인을 대신하여 신고 피험자 피험자의 일반성 (신고 인과 다른 경우)

-돈의 원산지, 의도 용도, 여행 일정 사용 교통 수단.

이것은 이탈리아와 다른 EU 국가 간의 이체에도 의무입니다.

그리고이 시점은 종종 관광객을 오도 있습니다. 실제로 대륙간 비행 중에는 관세를 이행하기 위해 따라야 가지 방법이 명확하게 설명되어 있으므로 다른 유럽 국가 비행 중에 있지 않으며 누군가 유럽 또는 적어도 cheng 지역에 입국 것으로 생각할 있습니다. 반복되는 의무는 없습니다. 실제로, 이것은 사실이 아니기 때문에, 예를 들어, 프랑스에 도착한 관광객은 여기에서 현금을 운송했다고 선언했습니다. 그는 이탈리아에 오면 상당한 부분을 차지하지 않은 이탈리아 세관에도 현금을 신고해야합니다. 현금.

2) 신고를하지 않으면 어떤 위험이 있습니까?

-최대 € 10,000.00 현금 이동의 경우 설정된 한도를 초과하는 금액의 30 % 이내의 행정 압류; 반면에 현금 거래가 € 10,000.00 초과하면 압류는 초과분의 50 %가됩니다.

-최대 10,000 유로의 현금 이동의 경우 행정 제재 적용, 설정된 한도를 초과하는 금액의 최대 30 %; 반면 10,000.00 유로를 초과하는 현금 이동의 경우, 벌금은 설정된 한도를 초과하는 금액의 최대 50 %까지 도달 있으며, 어쨌든 항상 최소 300 유로입니다.

-압수 금액은 최종적으로 경제 재정부가 적용한 제재를 초과하는 조치로 압류 일로부터 5 이내에이를 요청한 권한있는 당사자에게 반환된다.

그러나 "현금"이란 무엇입니까?

예술에 따라. 1 단락 1, 레트. c) 법령 현금 수단 (*) 경우 195/2008 :

-합법적 입찰 상태를 가진 지폐 동전;

-무기명 협상 가능한 수단 (여행자 수표와 같이 무기명에게 발행 화폐 수단 포함)

-가상의 수혜자에게 유리한 조건으로 승인자에게 발행 협상 가능한 도구 (수표, 주문 효과 지불 명령 포함), 또는 관련 증권이 인도에 전달되는 방식으로 발행 경우.

그러나 우편 또는 약속 어음은 포함되어 있지 않거나 은행 또는 Poste Italiane SpA에서 발행하거나 발행 우편, 은행 또는 순환 수표는 포함되지 않습니다. 수혜자의 이름과 양도 불가 조항을 나타냅니다 (법령 195/2008 3 5 ).

3) "조류"발작

 압류에 대비하여, 집행 일로부터 10 이내에 경제 경제부에 항의 있습니다. 경제 재정부는 야당 접수일로부터 60 이내에 정당한 조항으로 야당과 관련 분쟁의 행위를 결정한다.

예를 들어, 경제 재무부에서 압수 현금을 돌려받을 있습니다.

-주정부 재무부에 보증금을 입금함으로써;

-은행 또는 보험 보증을 설정하거나 공무원에게 보증을 발급 권한이있는 금융 중개 기관이 발행합니다.

또한, 위에서 언급 경우, 지불 감소에 의한 범죄의 소멸을 수행 수있는 납치의 이익에 대한 요청에 따라 입국 있습니다.

-초과 금액이 10,000.00 유로를 초과하지 않는 경우, 초과 금액이 10,000.00 유로를 초과하지 않는 경우, 고정 한도를 초과하는 금액의 5 % ​​해당하는 금액에 대해 즉시 세관에서 40,000.00 유로, 최소 200 유로

-경제 재정부에 유리하게 지불 집행 수단을 통해 위반 일로부터 10 이내에.

절제는 행정적 압류의 범위를 막을 것이다.

그러나 특정 조건이 존재하는 경우 ( : 초과 금액이 € 40,000 초과하는 경우 또는 위반 사실을 발견하기 5 동안 징계를 이미받은 경우) 혜택은 배제됩니다.

더욱이 일단 발작이 이루어 졌다고해서 이것이 제재가 결정되었다는 것을 의미하는 것은 아니며, 실제로 제재가 나중에 결정될 것이며, 제재가 없어서는 안된다는 것을 증명하기 위해 각서가 제시 있습니다 ( : 요소가 없기 때문) 주관적), 또는 발작과 관련하여 사소한 제재가 부과되어야한다.

요약서에 언급 이유가 승인되면 압류 된대로 (일부 제기 내용에 따라 전체 또는 일부) 반환됩니다.

***

이들은 10,000.00 유로 이상의 현금 압류에 대해 알아야 것들입니다. 자세한 내용은 당사 사이트에서 관련 항목을 검색하거나 이러한 주제에 대해 전문 세무 변호사의 개입을 요청하여 귀하의 개인 사건과 관련하여 최상의 해결책을 찾을 있습니다.

메인 페이지로 돌아 가기 : https://www.studiotributariodlp.it

 

RUSSO

Когда вы прибыли в аэропорт или в поезд, был ли у вас неожиданный захват денег и / или других ценных активов, которые вы привезли с собой? Планируете ли вы отъезд и планируете ли вы собрать деньги?

В этой статье мы выделим некоторые моменты, касающиеся трансграничного изъятия денежных средств и / или товаров, превышающих установленный законом порог, и мы вместе увидим, как можно запросить и (получить) возврат.

Фактически, вы знаете, что в соответствии с пунктом 1 статьи 3 Законодательного декрета 195/2008, кто бы ни въезжает на национальную территорию (или покидает ее) путем перевозки наличных денег на сумму, равную или превышающую 10 000,00 евро, должен заявить эту сумму в налоговое управление?

Если вы конфисковали деньги или другие активы, стоимость которых превышает пороговое значение, как можно скорее обратитесь к налоговому юристу, поскольку время для вмешательства часто очень мало. В этой гипотезе, более чем во многих других, вмешательство эксперта, способного поддержать вас с самого первого момента, имеет фундаментальное значение.

На данный момент, имейте в виду эти 3 вещи, которые нужно знать о перевозке денег и / или товаров через порог итальянской таможни:

1) Когда и как сделать заявление

 В результате возможна перевозка валюты и ценных бумаг, как входящих, так и исходящих с территории Италии, без необходимости декларирования сумм ниже € 10 000,00.

Вместо этого необходимо представить специальную декларацию, если подлежащие транспортировке наличные средства составляют сумму, равную или превышающую 10 000,00 евро.

Декларация должна быть составлена ​​в соответствии с образцом, приложенным к Законодательному декрету п. 195/2008 и должны быть представлены на таможне.

 Это должно, среди прочего, указывать:

- общность заявленного и субъекта, от имени которого осуществляется передача, а также получателя (если отличается от декларанта);

- происхождение денег, предполагаемое использование, маршрут следования и используемые транспортные средства.

Это обязательство также для переводов между Италией и другими странами ЕС.

И этот момент часто может ввести туристов в заблуждение. Фактически, хотя уже во время межконтинентального полета выясняются некоторые из способов следовать таможенным пошлинам, это не относится к полетам между различными европейскими государствами, и кто-то может подумать, что, войдя в Европу или, по крайней мере, в шенгенскую зону Нет повторных обязательств. На самом деле это не так, и поэтому, например, турист, прибывший во Францию, заявил, что он перевез наличные, ему придется, если он приедет в Италию, снова декларировать эти наличные также и в итальянской таможне под страхом изъятия значительной части. наличными.

2) Какие риски вы принимаете, если вы не сделаете декларацию:

- административный арест в пределах 30% от суммы, превышающей лимит, установленный в случае движения денежных средств до € 10 000,00; с другой стороны, если денежные операции превысят 10 000 евро, на арест будет наложено 50% превышения;

- в случае движения денежных средств до € 10 000,00 с применением административного взыскания, до 30% от суммы, превышающей установленный лимит; с другой стороны, за движение денежных средств свыше 10 000,00 евро размер штрафа может составлять до 50% от суммы, превышающей установленный лимит, и в любом случае всегда с минимальной суммой в 300 евро;

- арестованная сумма, в конечном итоге превышающая санкции, применяемые Министерством экономики и финансов, возвращается правомочным сторонам, запрашивающим ее, в течение пяти лет с даты изъятия.

Но что подразумевается под «наличными»?

В соответствии со ст. 1 абзац 1, лат. в) Законодательного декрета 195/2008 за денежные средства (*), среди прочего:

- банкноты и монеты, имеющие статус законного платежного средства;

- оборотные инструменты на предъявителя (включая денежные инструменты, выпущенные на предъявителя, такие как дорожные чеки);

- оборотные инструменты (включая чеки, эффекты заказа и платежные поручения), выданные на предъявителя, одобренные без ограничений в пользу фиктивного бенефициара или иным образом выпущенные таким образом, что соответствующая гарантия переходит к поставке.

Тем не менее, почтовые или векселя не включены, или почтовые, банковские или циркулярные чеки выписаны или выпущены банками или Poste Italiane SpA с указанием имени бенефициара и положения о непередаваемости (пункт 5 статьи 3 Законодательного декрета № 195/2008).

3) «Средства правовой защиты» от судорог

 В случае конфискации вы можете сначала подать возражение в Министерство экономики и финансов в течение 10 дней с даты исполнения. Министерство экономики и финансов принимает решение по возражению с обоснованным положением в течение 60 дней с даты получения возражения и соответствующего спора.

Вы можете вернуть наличные деньги, конфискованные в Министерстве экономики и финансов, например:

- путем сдачи ценных бумаг в государственное казначейство провинции;

- путем создания банковской или страховой гарантии или выданной финансовыми посредниками, уполномоченными выдавать гарантии Государственной администрации.

Кроме того, в вышеупомянутых случаях вы можете быть допущены по запросу в пользу жертвы, которая позволяет осуществить прекращение правонарушения за счет уменьшения оплаты:

- непосредственно в таможне на сумму, равную 5% от суммы, превышающей установленный лимит, если превышение не превышает 10 000,00 евро, и равно 15% превышения, если оно составляет от 10 000,00 евро, и 40 000,00 евро, с минимальной суммой 200 евро.

- в течение 10 дней с момента нарушения в порядке исполнения платежа в установленном порядке, в пользу Министерства экономики и финансов.

Облигация предотвратит степень административного захвата.

Но это преимущество исключается при наличии определенных условий, например, в случае превышения суммы, превышающей 40 000 евро, или если вы уже получили возмещение в течение 5 лет, предшествовавших установлению нарушения.

Кроме того, после того, как изъятие было сделано, это не означает, что санкция теперь определена, фактически, санкция будет определена позднее, и могут быть представлены меморандумы, доказывающие, что санкция не должна применяться (например, из-за отсутствия элемента субъективный), или незначительные санкции должны быть наложены в отношении осуществленного захвата.

Если причины, упомянутые в записке, будут приняты, они будут возвращены (полностью или частично, в зависимости от того, что было поднято) как изъятые.

***

Это лишь некоторые из сведений об изъятии наличных свыше 10 000,00 евро. Чтобы узнать больше, вы можете найти соответствующие темы на нашем сайте или попросить вмешаться опытного налогового юриста в эти самые темы, чтобы найти наилучшее возможное решение в отношении вашего личного дела.

Вернуться на главную страницу: https://www.studiotributariodlp.it

 

INDONESIANO

Ketika Anda tiba di bandara atau di kereta, apakah Anda memiliki kejutan penyitaan uang tunai dan / atau aset berharga lainnya yang Anda bawa? Apakah Anda merencanakan keberangkatan dan berencana mengepak uang tunai?

Dalam artikel ini kita akan menyoroti beberapa poin yang berkaitan dengan penyitaan lintas batas uang dan / atau barang di atas ambang batas yang ditetapkan oleh hukum dan kita akan melihat bersama bagaimana mungkin untuk meminta dan (untuk mendapatkan) pengembalian.

Bahkan, Anda tahu bahwa berdasarkan Pasal 3 ayat 1, Keputusan Legislatif 195/2008, siapa pun yang memasuki wilayah nasional (atau meninggalkannya) dengan mengangkut uang tunai dalam jumlah yang "sama atau lebih besar" ke 10.000,00 euro harus menyatakan jumlah ini ke Badan Pendapatan?

Jika Anda telah menyita uang atau aset lain dengan nilai di atas ambang batas, hubungi pengacara pajak sesegera mungkin karena waktu untuk campur tangan seringkali sangat singkat. Dalam hipotesis ini, lebih dari banyak hal lain, intervensi seorang ahli yang dapat mendukung Anda sejak saat pertama adalah sangat penting.

Untuk saat ini, ingatlah 3 hal ini untuk diketahui tentang mengangkut uang dan / atau barang melewati ambang pintu ke bea cukai Italia:

1) Kapan dan bagaimana membuat deklarasi

 Pengangkutan mata uang dan surat berharga sebagai akibatnya, baik masuk dan keluar dari wilayah Italia, diizinkan tanpa perlu deklarasi untuk jumlah di bawah € 10.000,00.

Sebagai gantinya, deklarasi khusus harus disajikan jika uang tunai yang akan diangkut adalah dengan jumlah yang sama atau lebih besar dari 10.000 euro.

Deklarasi harus dirancang sesuai dengan model yang terlampir pada Keputusan Legislatif n. 195/2008 dan harus ditunjukkan di kantor Pabean.

 Ini harus, antara lain, menunjukkan:

- umum dari yang diumumkan dan subjek yang atas nama transfer dilakukan, serta dari penerima (jika berbeda dari pemberitahu);

- asal uang, tujuan penggunaan, rencana perjalanan yang diikuti dan sarana transportasi yang digunakan.

Ini merupakan kewajiban juga untuk transfer antara Italia dan negara-negara UE lainnya.

Dan titik ini sering dapat menyesatkan wisatawan. Bahkan, sementara sudah berada dalam penerbangan antarbenua beberapa cara untuk mengikuti untuk memenuhi bea cukai diklarifikasi, sehingga tidak ada dalam penerbangan antara negara-negara Eropa yang berbeda, dan seseorang dapat dituntun untuk berpikir bahwa, telah memasuki Eropa atau setidaknya di wilayah Schengen , tidak ada kewajiban berulang. Pada kenyataannya, ini tidak terjadi dan karena itu, misalnya, turis yang tiba di Perancis di sini telah menyatakan uang tunai yang diangkut, ia harus, jika ia datang ke Italia, sekali lagi menyatakan uang tunai seperti itu juga kepada Bea Cukai Italia, dengan denda karena merebut sebagian besar dari barang tersebut. tunai.

2) Risiko apa yang Anda ambil jika Anda tidak membuat pernyataan

- kejang administratif dalam batas 30% dari jumlah yang melebihi batas yang ditetapkan dalam kasus pergerakan uang tunai hingga € 10.000,00; jika, di sisi lain, transaksi tunai melebihi € 10.000,00, kejang akan berada pada tingkat 50% dari kelebihan;

- dalam hal pergerakan uang tunai hingga € 10.000,00 penerapan sanksi administratif, hingga 30% dari jumlah yang melebihi batas yang ditentukan; untuk pergerakan tunai lebih dari 10.000,00 euro, di sisi lain, denda dapat mencapai hingga 50% dari jumlah yang melebihi batas yang ditetapkan, dan dalam hal apa pun, selalu, dengan minimum 300 euro;

- jumlah yang disita, dalam ukuran akhirnya melebihi sanksi yang diterapkan oleh Kementerian Ekonomi dan Keuangan, dikembalikan kepada pihak yang berhak yang meminta dalam waktu lima tahun sejak tanggal penyitaan.

Tapi apa yang dimaksud dengan "uang tunai"?

Berdasarkan seni. 1 paragraf 1, lett. c) dari Keputusan Legislatif 195/2008 untuk uang tunai berarti (*), antara lain:

- uang kertas dan koin yang berstatus tender legal;

- Instrumen pembawa yang dapat dinegosiasikan (termasuk instrumen moneter yang diterbitkan kepada pembawa seperti cek perjalanan;

- instrumen yang dapat dinegosiasikan (termasuk cek, efek pesanan, dan mandat pembayaran) yang dikeluarkan kepada pembawa, disahkan tanpa batasan, mendukung penerima manfaat fiktif atau diterbitkan sedemikian rupa sehingga keamanan yang relevan beralih ke pengiriman.

Namun, surat pos atau surat promes tidak termasuk, atau surat pos, bank atau cek bundar yang ditarik atau dikeluarkan oleh bank atau Poste Italiane SpA yang menunjukkan nama penerima dan klausa yang tidak dapat dipindahtangankan (Pasal 3, paragraf 5 Keputusan Legislatif No. 195/2008).

3) "solusi" untuk kejang

 Terhadap kejang, pertama-tama Anda dapat mengajukan penentangan ke Kementerian Ekonomi dan Keuangan dalam waktu 10 hari dari tanggal eksekusi. Kementerian Ekonomi dan Keuangan memutuskan oposisi dengan ketentuan yang dibenarkan dalam waktu 60 hari sejak tanggal penerimaan oposisi dan akta perselisihan terkait.

Anda dapat memperoleh kembali uang tunai yang disita dari Kementerian Ekonomi dan Keuangan, misalnya:

- dengan menyetor keamanan ke Kas Negara provinsi;

- dengan mendirikan bank atau jaminan asuransi atau diterbitkan oleh perantara keuangan yang berwenang untuk menerbitkan jaminan kepada Administrasi Publik.

Selain itu, Anda dapat, dalam kasus-kasus yang disebutkan di atas, diterima berdasarkan permintaan untuk kepentingan persembahan khusus yang memungkinkan pemadaman pelanggaran dengan cara mengurangi pembayaran, untuk dilakukan:

- segera di Kantor Pabean, dengan jumlah yang sama dengan 5% dari jumlah yang melebihi batas tetap, jika kelebihan tidak melebihi € 10.000,00 dan sama dengan 15% dari kelebihan jika itu antara € 10.000,00 dan 40.000,00 euro, dengan jumlah minimum 200 euro.

- dalam waktu 10 hari dari pelanggaran dengan eksekusi pembayaran sejauh jatuh tempo, mendukung Kementerian Ekonomi dan Keuangan.

Persembahan khusus akan mencegah tingkat kejang administratif.

Tetapi manfaat ini dihalangi dengan adanya kondisi tertentu, misalnya dalam hal kelebihan jumlah melebihi € 40.000 atau jika Anda telah menerima persembahan khusus selama 5 tahun sebelum ditemukannya pelanggaran.

Lebih jauh lagi, setelah penyitaan dilakukan, ini tidak berarti bahwa sanksi sekarang ditentukan, pada kenyataannya, sanksi akan ditentukan di kemudian hari, dan memorandum dapat disajikan untuk membuktikan bahwa sanksi tidak boleh dijatuhkan (misalnya karena tidak adanya unsur tersebut). subyektif), atau sanksi minor harus diberlakukan sehubungan dengan penyitaan yang dilakukan.

Jika alasan yang disebutkan dalam laporan diterima, mereka akan dikembalikan (seluruhnya atau sebagian, tergantung pada apa yang telah diajukan) seperti yang disita.

***

Ini hanya beberapa hal yang perlu diketahui tentang penyitaan uang tunai lebih dari 10.000,00 euro. Untuk mempelajari lebih lanjut, Anda dapat mencari topik terkait di situs kami atau meminta intervensi dari pengacara pajak ahli dalam topik-topik ini untuk menemukan solusi terbaik yang mungkin terkait dengan kasus pribadi Anda.

Kembali ke Halaman Utama: https://www.studiotributariodlp.it

Letto 1118 volte